أدخل بيانات مبيعاتك ومشترياتك بنفس ترتيب نموذج إقرار ضريبة القيمة المضافة لدى هيئة الزكاة والضريبة والجمارك (ZATCA)، والحاسبة تحسب لك صافي الضريبة المستحقة أو المستردة أولًا بأول. اضغط على ⓘ بجانب أي بند لمعرفة المقصود به.
⚠️ هذه أداة مساعدة غير رسمية لتقدير الضريبة فقط، ولا تُغني عن تقديم الإقرار الفعلي عبر بوابة هيئة الزكاة والضريبة والجمارك. راجع أرقامك مع محاسبك قبل اعتمادها.
📄 سلام KSA · salamksa.com —
صافي الضريبة المستحقة (أو المستردة)0.00 ريال
📋 نموذج إقرار ضريبة القيمة المضافة
جميع القيم بالريال السعودي، وتُحسب الضريبة تلقائيًا بنسبة 15% على البنود الخاضعة للنسبة الأساسية
البيان
المبلغ (ريال)
مبلغ التعديل (ريال)
مبلغ الضريبة (ريال)
ضريبة القيمة المضافة على المبيعات
1 المبيعات الخاضعة للنسبة الأساسية
0.00
القيمة الإجمالية لمبيعاتك الخاضعة لنسبة ضريبة القيمة المضافة الأساسية (15%) خلال الفترة الضريبية، بدون احتساب الضريبة نفسها. تُحسب الضريبة هنا تلقائيًا = (المبلغ + التعديل) × 15%.
2 مبيعات للمواطنين (صحة خاصة / تعليم أهلي / المسكن الأول)
0.00
مبيعات تشمل توريد الخدمات الصحية الخاصة أو التعليم الأهلي الخاص للمواطن السعودي، أو بيع/تأجير المسكن الأول له — تخضع لنسبة صفرية (0%) بشروط الهيئة.
3 المبيعات المحلية الخاضعة للنسبة الصفرية
0.00
مبيعات محلية خاضعة لنسبة صفر بالمئة (0%)، مثل بعض السلع الغذائية الأساسية والأدوية والمعدات الطبية المدرجة في قائمة الهيئة.
4 الصادرات
0.00
قيمة صادراتك إلى خارج دول مجلس التعاون الخليجي المطبِّقة لنظام الفوترة الموحّد، وتخضع لنسبة صفرية (0%) بشرط توافر مستندات التصدير.
5 المبيعات المعفاة
0.00
مبيعات معفاة من ضريبة القيمة المضافة بالكامل (لا تُحتسب عليها ضريبة ولا يُخصم عنها ضريبة مدخلات)، مثل بعض الخدمات المالية وتأمين الحياة وتأجير/بيع بعض العقارات السكنية.
6 إجمالي المبيعات
0.00
0.00
0.00
الضريبة على المشتريات
7 المشتريات الخاضعة للنسبة الأساسية
0.00
مشترياتك الخاضعة لنسبة ضريبة القيمة المضافة الأساسية (15%) والتي يحق لك خصم ضريبتها كضريبة مدخلات (Input VAT)، بشرط وجود فاتورة ضريبية سليمة.
8 استيرادات بالنسبة الأساسية مسددة جمركيًا
0.00
قيمة الاستيرادات الخاضعة للنسبة الأساسية والتي سددتَ ضريبتها مباشرة عند التخليص الجمركي (وليس عبر آلية الاحتساب العكسي).
9 استيرادات بآلية الاحتساب العكسي
0.00
استيرادات تُطبَّق عليها آلية الاحتساب العكسي (Reverse Charge)، حيث تحتسب الضريبة على نفسك كمخرجات ومدخلات في آنٍ واحد بدلًا من سدادها عند الجمارك. في هذه الحاسبة تُحسب كضريبة مدخلات قابلة للخصم مثل بقية بنود المشتريات.
10 المشتريات الخاضعة للنسبة الصفرية
0.00
مشترياتك الخاضعة لنسبة صفر بالمئة (0%).
11 المشتريات المعفاة
0.00
مشترياتك المعفاة من ضريبة القيمة المضافة، ولا يوجد عليها ضريبة مدخلات تُخصم.
12 إجمالي المشتريات
0.00
0.00
0.00
13 إجمالي ضريبة القيمة المضافة المستحقة عن الفترة الحالية
0.00
صافي ضريبة الفترة الحالية فقط، قبل أي تصحيحات أو أرصدة مرحّلة = (إجمالي ضريبة المبيعات، بند 6) − (إجمالي ضريبة المشتريات القابلة للخصم، بند 12). يُحسب تلقائيًا.
14 تصحيحات من الفترات السابقة (بين ± 5,000 ريال)
إذا كان لديك تصحيح بسيط لإقرار سابق (بحد أقصى ± 5,000 ريال)، أدخله هنا — رقم موجب يزيد الضريبة المستحقة، ورقم سالب يُنقص منها.
15 ضريبة مرحّلة من فترة/فترات سابقة
رصيد ضريبة قيمة مضافة دائن (قابل للخصم) مرحّل من إقرار فترة سابقة، إن وُجد — يُخصم من صافي الضريبة المستحقة في البند 16.
